红字发票的做账方法如下：

收到红字发票后，需要用红字冲销已经入账的凭证中的对应项目，然后再正常入账处理。具体操作可能因不同的会计处理方式而略有差异。

请注意，红字发票一般是退货或对方拒付时才开具。因此，在收到红字发票时，需要确认一下为什么会有这张红字发票，以免出现疏漏。

请注意，以上仅为一般性说明，具体操作应结合企业会计准则和相关税务政策进行。如果您对此仍有疑问，建议咨询专业会计师或税务顾问。

红字发票的做账方式如下：

收到红字发票后，需要将原来发票记账，借：库存商品或劳务成本，贷：应付账款等科目，同时需要重新入账，并根据红字发票金额入账，借：库存商品或劳务成本红字，贷：应收账款红字。

另外，红字发票在税务机关开具，企业一般不允许自行开具红字发票。若发生退货或销售退回，需要向税务机关申请开具红字发票，并缴纳应退企业的税款。对于购买方来说，在取得红字发票后，需要在购买方账上做相反的会计处理。

以上信息仅供参考，具体做账细节最好咨询会计师或税务专家，以避免可能的误解或错误。

红字发票的常见做账问题如下：

1. 冲减收入：如果之前确认了收入，现在开具红字发票，需要将收入金额冲减过来。

2. 发票管理：红字发票的联次与普通发票的联次一致，需要盖章。如果是销货方开具的红字发票，需要加盖销货方公章或发票专用章。

3. 注意金额与税额：冲减的收入需要保证与开票方协商一致，金额和税额的减少要与原先销货合同规定一致。

4. 费用扣除问题：红字发票不能作为费用报销或税前扣除凭证。

5. 记账问题：对于红字发票，需要单独做账务处理，不能与正常发票混淆。

6. 折扣问题：对于开具红字发票的金额，需要按规定进行折扣。

此外，还有一些特殊问题需要注意：如果红字发票金额错误，需要查找错误原因并进行调整；如果红字发票额度较小，需要注意是否符合免税条件；开具红字发票时，需要注意时间限制，并及时通知购买方开具红字发票。